Mengenalkan Dana Pensiun Lebih Dini, Kapan?

Mengenalkan Dana Pensiun Lebih Dini, Kapan?

Oleh: Dr. Nugroho Dwi Priyohadi, MSc., MH. Alumnus S3 PIO Universitas Airlangga dan UGM, Dosen Universitas Muhammadiyah Gresik

Kapankah individu wajib mengetahui persiapan memasuki usia pension, dengan merancang kesiapan finansial lebih awal? Ada yang bilang  dua tahun sebelum pension, ada juga yang mengatakan 5 tahun sebelum memasuki usia purna tugas. Bagaimana pula peran psikologi menyiapkan individu lebih familiar dengan dana pension, adakah sikap mental yang bisa dikembangkan sejak dini? 

Hal tersebut dibahas dalam acara Kuliah Ahli di Fakultas Psikologi Universitas Muhammadiyah Gresik, sekaligus bagian dari program ADPI Goes To Campus, Bulan Inklusi Keuangan 2026. Artikel ini disampaikan sebagai bagian dari upaya edukasi dan literasi keuangan untuk Masyarakat Indonesia. 

Dalam konteks ini, dana pension dipahami sebagai entitas organisasi, sekaligus sebagai kesiapan dana di saat pension kelak. 

Para  mahasiswa perlu uuntuk  tidak menunda perencanaan keuangan hingga memiliki penghasilan tetap atau memasuki usia kerja. Kebiasaan mengelola keuangan secara bijak perlu dibangun sejak dini, termasuk memahami pentingnya dana pensiun.

Dalam konteks pengertian pertama, dana pensiun dapat dipahami sebagai bagian program tabungan jangka panjang untuk menjamin kelanjutan penghasilan seseorang saat memasuki masa tidak produktif atau pension. Dana dikembangkan ada yang berbasis syariah, ada juga yang sifatnya konvensional. 

Manfaat adanya dana pensiun tidak sebatas menyediakan sumber penghasilan ketika seseorang berhenti bekerja. Lebih dari itu, dana pensiun dapat menjadi penyangga keuangan untuk memenuhi kebutuhan hidup sehari-hari sekaligus mengantisipasi, misalnya,  meningkatnya biaya kesehatan pada usia lanjut.

Dalam konteks pengertian kedua, Dana Pensiun adalah organisasi khusus yang didirikan untuk mengelola iuran peserta dan atau pemberi kerja, yang dapat dikembangkan dalam instrument investasi baik dalam obligasi, saham,  sukuk, reksa dana, atau instrumen investasi lain agar nilainya bertambah dari iuran para peserta. 

Platform atau Skema dana pensiun yang berlaku di Indonesia, diantaranya program wajib (mandatory) pemerintah melalui BPJS Ketenagakerjaan, dan yang sifatnya voluntary yakni melalui Dana Pensiun Pemberi Kerja (DPPK) dan  Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK). 

Regulasi yange mendasari antara lain Undang-Undang Nomor 4 Tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan (UU P2SK) serta Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor 27 Tahun 2023 tentang Penyelenggaraan Usaha Dana Pensiun.

Pengembangan iuran di Dana Pensiun melalui  instrumen investasi di pasar uang dan pasar modal. 

Untuk pasar uang, sejumlah instrumen dikenal antara lain Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Surat Berharga Pasar Uang (SBPU), sertifikat deposito, commercial paper, call money, serta reksa dana pasar uang. Instrumen tersebut pada umumnya memiliki jangka waktu pendek, yakni kurang dari satu tahun.

Sementara di pasar modal, terdapat  investasi melalui Bursa Efek Indonesia (BEI), saham, obligasi atau sukuk, serta reksa dana. Pemahaman terhadap berbagai instrumen tersebut dinilai penting agar generasi muda mampu mengenali pilihan pengelolaan keuangan sekaligus memahami karakteristik dan risikonya. Termasuk di dalamnya, bagaimana konsepsi syariah juga mewarnai dalam penanaman investasi, sehingga, setidaknya, sudah ada upaya untuk mengamankan dari sisi pendekatan fiqh muamalah. 

Sikap Mental Keuangan

Dari dimensi psikologi, ternyata dikenal juga bagaimana konsepsi tentang sikap mental akuntansi, semakin diperlukan dalam menghadapi masa-masa pension. Dikenal sebagai mental accounting theory. 

Teori mental accounting (akuntansi mental) adalah kecenderungan seseorang untuk memperlakukan uang secara berbeda-beda berdasarkan asal-usul, sumber, atau tujuan penggunaannya, meskipun nilai nominalnya sama. 

Konsep ini pertama kali diperkenalkan oleh ekonom peraih Nobel, Richard Thaler, pada tahun 1985. Teori ini sebenarnya bertentangan dengan prinsip ekonomi klasik yang menyatakan bahwa uang bersifat fungible (saling menggantikan dan bernilai sama dari mana pun asalnya), namun dalam konsepsi psikologi ini, seseorang yang memiliki mental akuntansi akan mampu mengelola uangnya dengan lebih sistematis, termasuk pos mana yang akan dikonsumsi, mana yang akan ditabung untuk jangka pendek, mana pula yang akan digunakan dalam jangka panjang, misalnya di usia pension. 

Para mahasiswa utamanya, perlu lebih awal mendalami mental akuntansi ini, supaya nantinya ketika bekerja, akan lebih cermat dalam membelanjakan uangnya. 

Dalam konteks Dana Pensiun, maka sikap mental akuntansi menjadi penting sehingga readiness (kesiapan) terhadap dana kelola di masa pension, akan lebih siap lebih awal.  Dengan demikian, diharapkan kelak ketika usia pension di kisaran 56 tahun, atau 65 tahun untuk profesi tertentu, individu akan lebih siap dan tetap sejahtera sebagaimana masa aktif atau sebelum purna  tugas. Dan sikap mental itu perlu disiapkan sejak mahasiswa, sekaligus kesiagaan dalam penerapan menabung untuk pension, dilakukan sejak awal bekerja.  

Jika memang bisa mencapai financial freedom, merdeka dalam mengelola uang dalam volume yang besar, dengan passive income dari hasil investasi, itu sangat baik.  Namun setidaknya, semua warga negara kita kelak akan memiliki uang pensiunan yang memadai, dengan kesadaran mental akuntansi lebih awal, dan budaya menabung lebih dini. 

Semoga semua pensiunan kita semakin sejahtera. (***)